Cara Buat Akaun Perniagaan Kecil Kecilan di Malaysia

Table of Contents

Memiliki akaun perniagaan kecil adalah langkah penting bagi mana-mana usahawan yang ingin mengurus kewangan perniagaan dengan lebih sistematik.

Ia bukan sahaja membantu merekodkan keuntungan dan perbelanjaan, tetapi juga memudahkan pematuhan terhadap peraturan cukai di Malaysia.  

Bagi peniaga kecil, terutama yang baru memulakan perniagaan, proses ini mungkin kelihatan rumit.

Namun, dengan panduan yang betul, anda boleh melakukannya sendiri dengan mudah tanpa memerlukan kemahiran akauntan profesional.  

Dalam artikel fahamcara ini, anda akan mempelajari cara buat akaun perniagaan kecil kecilan dengan langkah-langkah yang jelas dan terperinci.

Kami juga akan berkongsi contoh buku akaun manual serta cadangan alat digital terbaik untuk membantu anda mengurus kewangan dengan lebih efisien.  

Melalui pendekatan ini, anda bukan sahaja dapat meningkatkan kecekapan perniagaan, tetapi juga memastikan segala urusan kewangan anda teratur dan mudah dirujuk pada masa hadapan.  

Mengapa Akaun Perniagaan Penting?

1. Kepentingan Akaun Perniagaan untuk Usahawan Kecil  

Mempunyai akaun perniagaan kecil sangat penting bagi memastikan kewangan perniagaan sentiasa terurus dan terkawal.

Dengan akaun yang teratur, anda dapat merekodkan segala transaksi jualan dan perbelanjaan harian tanpa sebarang kekeliruan.

Hal ini memudahkan anda untuk mengetahui jumlah keuntungan sebenar yang diperoleh setiap bulan.  

Selain itu, rekod kewangan yang lengkap dan tepat adalah satu keperluan bagi mematuhi peraturan Lembaga Hasil Dalam Negeri (LHDN).

Pihak berkuasa cukai Malaysia menghendaki semua peniaga menyimpan rekod kewangan sekurang-kurangnya selama 7 tahun.

Oleh itu, akaun perniagaan membantu anda bersedia untuk sebarang audit atau penyemakan dokumen yang diperlukan.  

2. Membantu Membuat Keputusan Kewangan yang Lebih Baik  

Tanpa rekod kewangan yang jelas, mustahil untuk anda mengetahui di mana wang perniagaan anda dibelanjakan atau adakah ia digunakan secara efisien.

Dengan adanya akaun perniagaan, anda boleh mengenal pasti perbelanjaan yang tidak perlu dan mengurangkannya bagi menjimatkan kos operasi.  

Sebagai tambahan, penyediaan laporan kewangan seperti Penyata Untung Rugi atau Penyata Aliran Tunai membolehkan anda membuat keputusan strategik.

Contohnya, anda dapat menentukan masa yang sesuai untuk menambah stok, mengembangkan perniagaan, atau menawarkan promosi berdasarkan data jualan yang direkodkan.  

3. Pemisahan Kewangan Peribadi dan Perniagaan  

Salah satu kesalahan biasa yang dilakukan oleh peniaga kecil ialah mencampuradukkan wang peribadi dan wang perniagaan.

Amalan ini bukan sahaja menyukarkan pengurusan kewangan, tetapi juga meningkatkan risiko perbelanjaan peribadi yang berlebihan sehingga menjejaskan perniagaan.  

Dengan mempunyai akaun perniagaan yang berasingan, anda boleh membezakan wang yang digunakan untuk keperluan perniagaan dan wang untuk perbelanjaan peribadi.

Ini membantu meningkatkan disiplin kewangan dan memberikan gambaran yang lebih jelas mengenai prestasi perniagaan anda.  

4. Meningkatkan Kredibiliti Perniagaan  

Akaun perniagaan yang terurus menunjukkan bahawa anda serius dalam menjalankan perniagaan.

Jika anda bercadang untuk mendapatkan pinjaman atau pembiayaan dari institusi kewangan, rekod kewangan yang lengkap dan sistematik adalah satu keperluan penting.

Bank atau pelabur ingin melihat bukti bahawa perniagaan anda berada dalam keadaan yang stabil dan menguntungkan.  

5. Mengelakkan Masalah Undang-Undang dan Penalti Cukai  

Tidak mempunyai rekod kewangan yang lengkap boleh mengakibatkan masalah undang-undang seperti penalti cukai atau denda kerana tidak melaporkan pendapatan dengan tepat.

Dengan merekodkan setiap transaksi, anda dapat memastikan bahawa anda tidak akan terlepas daripada melaporkan sebarang pendapatan kepada LHDN.  

Dengan memahami kepentingan akaun perniagaan ini, jelas bahawa usaha untuk merekodkan dan mengurus kewangan adalah pelaburan masa yang berbaloi.

Langkah seterusnya adalah mempelajari cara buat akaun perniagaan kecil kecilan dengan mudah, yang akan dibincangkan dalam bahagian berikut.

Cara Buat Akaun Perniagaan Kecil Kecilan

Mengurus akaun perniagaan kecil mungkin kelihatan sukar pada mulanya, tetapi dengan mengikuti langkah-langkah yang teratur, ia boleh dilakukan dengan mudah.

Berikut adalah panduan lengkap cara buat akaun perniagaan kecil kecilan yang boleh membantu anda mengurus kewangan perniagaan dengan lebih sistematik.  

1. Rekodkan Semua Transaksi Perniagaan  

Langkah pertama dalam membina akaun perniagaan adalah dengan merekod semua transaksi kewangan yang berkaitan dengan perniagaan anda. Ini termasuk:  

• Pendapatan: Seperti jualan harian, komisen, atau pendapatan lain.  
• Perbelanjaan: Kos seperti pembelian stok, perbelanjaan operasi, atau yuran penghantaran.  

Tips Praktikal:  

• Gunakan buku nota atau spreadsheet seperti Microsoft Excel atau Google Sheets untuk merekodkan transaksi harian.  

2. Asingkan Akaun Peribadi dan Perniagaan  

Kesalahan biasa yang dilakukan oleh peniaga kecil adalah mencampurkan wang peribadi dengan wang perniagaan. Ini boleh menyebabkan kekeliruan dalam mengesan perbelanjaan dan pendapatan.  

Langkah-langkah:  

• Buka akaun bank perniagaan: Pilih bank yang menawarkan akaun perniagaan dengan kos rendah dan ciri fleksibel seperti Maybank SME First Account atau CIMB Business Current Account.  
• Gunakan dompet digital: Pilihan seperti Touch ‘n Go eWallet atau Boost boleh digunakan untuk transaksi perniagaan kecil.  

Dengan memisahkan akaun, anda dapat mengurus kewangan perniagaan dengan lebih berkesan dan profesional.  

3. Gunakan Buku Akaun Manual atau Perisian Digital  

Terdapat dua pilihan utama untuk merekodkan akaun perniagaan:  

• Buku Akaun Manual: Pilihan ini sesuai untuk perniagaan kecil yang mempunyai transaksi sederhana. Anda boleh menggunakan buku nota khas untuk merekodkan jualan, perbelanjaan, dan baki secara manual.  
• Perisian Digital: Untuk perniagaan yang lebih kompleks, perisian akaun adalah pilihan yang lebih baik. Beberapa cadangan alat percuma atau murah:  
• Wave: Perisian percuma yang mesra pengguna.  
• Akaunting: Pilihan tempatan dengan fungsi penuh untuk peniaga kecil.  
• Microsoft Excel: Pilihan serbaguna untuk merekod dan menganalisis kewangan.  

4. Simpan Resit dan Dokumen Penting  

Menyimpan resit dan dokumen penting adalah langkah penting dalam pengurusan akaun perniagaan. Ini termasuk:  

• Resit pembelian stok.  
• Resit bayaran sewa atau utiliti.  
• Rekod bayaran cukai kepada LHDN.  

Tips:  

• Gunakan aplikasi seperti CamScanner untuk menyimpan salinan digital resit anda.  
• Simpan resit fizikal dalam folder khas dan asingkan mengikut bulan.  

Mengurus dokumen ini memastikan anda bersedia untuk sebarang audit atau keperluan rujukan pada masa hadapan.  

5. Sediakan Laporan Kewangan Bulanan  

Setelah semua transaksi direkodkan, anda perlu menyediakan laporan kewangan bulanan untuk memahami prestasi perniagaan. Laporan ini biasanya mengandungi:  

• Penyata Pendapatan: Menunjukkan jumlah pendapatan dan perbelanjaan serta keuntungan bersih.  
• Penyata Aliran Tunai: Merekodkan aliran masuk dan keluar wang tunai.  

Contoh Penyata Pendapatan:  

Penyata kewangan ini membantu anda memahami sama ada perniagaan anda untung atau rugi dalam tempoh tertentu.  

6. Gunakan Khidmat Akauntan Jika Perlu  

Jika perniagaan anda semakin berkembang dan rekod kewangan menjadi lebih kompleks, pertimbangkan untuk mendapatkan khidmat akauntan profesional. Mereka dapat membantu:  

• Menyediakan laporan kewangan yang lebih terperinci.  
• Memberikan nasihat berkaitan cukai dan kewangan.  
• Mengurus pemfailan cukai kepada LHDN.  

Dengan mengikuti langkah-langkah ini, anda dapat membina dan mengurus akaun perniagaan kecil kecilan dengan lebih mudah dan efisien.

Langkah seterusnya ialah menggunakan alat digital atau perisian untuk mengautomasi sebahagian besar proses ini, menjadikan pengurusan kewangan anda lebih sistematik.

Alat Digital Terbaik untuk Akaun Perniagaan Kecil

Dalam era digital, terdapat pelbagai alat dan perisian yang dapat membantu usahawan kecil mengurus akaun perniagaan kecil kecilan dengan lebih mudah dan efisien.

Penggunaan alat digital ini bukan sahaja menjimatkan masa, tetapi juga meminimumkan kesilapan dalam merekodkan kewangan.

Berikut adalah beberapa cadangan alat terbaik yang sesuai untuk perniagaan kecil di Malaysia.  

1. Wave Accounting (Percuma)  

Wave adalah salah satu perisian akaun yang paling popular di kalangan perniagaan kecil kerana ia 100% percuma. Ia menawarkan pelbagai ciri penting yang memudahkan anda mengurus kewangan perniagaan.  

Ciri Utama:  

• Membuat invois profesional secara automatik.  
• Menyediakan laporan kewangan seperti Penyata Untung Rugi dan Aliran Tunai.  
• Mengintegrasikan akaun bank untuk memantau transaksi.  
• Mesra pengguna dan sesuai untuk usahawan yang tidak mahir dalam perakaunan.  

Kelebihan:  

• Tidak memerlukan kos langganan.  
• Sesuai untuk perniagaan kecil dan sederhana.  

Kekurangan:  

• Sokongan teknikal mungkin terhad.  
• Tidak direka khusus untuk keperluan cukai Malaysia.    

2. Akaunting (Percuma/Murah)  

Akaunting ialah perisian percuma yang dibangunkan untuk usahawan kecil, termasuk peniaga di Malaysia. Ia mempunyai antara muka yang mudah difahami dan menyediakan banyak ciri berguna.  

Ciri Utama:  

• Rekod transaksi harian seperti pendapatan, perbelanjaan, dan keuntungan.  
• Menyediakan laporan kewangan dengan analisis terperinci.  
• Sokongan pelbagai bahasa, termasuk Bahasa Melayu.  
• Pilihan untuk dihoskan di pelayan sendiri bagi privasi tambahan.  

Kelebihan:  

• Percuma untuk fungsi asas.  
• Direka khusus untuk perniagaan kecil.  
• Boleh diakses dari mana-mana melalui pelayar web.  

Kekurangan:  

• Versi premium diperlukan untuk ciri tambahan.  
• Pemasangan pada pelayan mungkin memerlukan sedikit pengetahuan teknikal.    

3. Microsoft Excel (Murah & Serbaguna)  

Microsoft Excel adalah pilihan yang sangat fleksibel untuk peniaga kecil yang ingin mengurus akaun tanpa kos langganan yang tinggi.

Dengan kemahiran asas dalam menggunakan formula, anda boleh mengautomasi pengiraan akaun.  

Ciri Utama:  

• Merekod transaksi harian dengan mudah.  
• Membina laporan kewangan seperti jadual untung rugi atau aliran tunai.  
• Boleh disesuaikan mengikut keperluan spesifik perniagaan anda.  

Kelebihan:  

• Mudah digunakan dan serbaguna.  
• Kos rendah dan sebahagian besar pengguna sudah biasa dengannya.  
• Sesuai untuk perniagaan kecil dengan jumlah transaksi sederhana.  

Kekurangan:  

• Tiada ciri automasi lanjutan seperti dalam perisian khusus.  
• Risiko kesilapan manual jika formula tidak disediakan dengan betul.    

4. QuickBooks (Berbayar)  

QuickBooks adalah perisian berbayar yang sangat popular di kalangan usahawan kecil kerana menawarkan ciri-ciri yang lengkap dan mudah digunakan.  

Ciri Utama:  

• Membuat invois dan memantau aliran tunai dengan mudah.  
• Menyediakan laporan kewangan dan analisis perniagaan secara automatik.  
• Integrasi dengan akaun bank dan aplikasi lain.  
• Sesuai untuk mengurus pemfailan cukai dan keperluan LHDN.  

Kelebihan:  

• Direka khusus untuk usahawan kecil.  
• Sokongan teknikal yang baik.  
• Sangat fleksibel untuk pelbagai jenis perniagaan.  

Kekurangan:  

• Yuran langganan bermula dari RM70 sebulan.  
• Perlu dilanggan secara berterusan untuk akses penuh.    

5. Xero (Berbayar)  

Xero adalah perisian akaun premium yang sesuai untuk perniagaan kecil dan sederhana. Ia sangat popular di kalangan usahawan yang mahukan automasi penuh dalam pengurusan akaun mereka.  

Ciri Utama:  

• Mengurus invois, bil, dan laporan kewangan secara automatik.  
• Menyediakan fungsi integrasi dengan pelbagai aplikasi pihak ketiga.  
• Ciri pengurusan inventori yang berguna untuk peniaga produk.  

Kelebihan:  

• Antara muka moden dan mesra pengguna.  
• Sangat baik untuk perniagaan yang berkembang pesat.  

Kekurangan:  

• Kos langganan bermula dari RM80 sebulan.  
• Memerlukan sambungan internet untuk akses penuh.    

6. Google Sheets (Percuma)  

Google Sheets adalah alternatif percuma kepada Microsoft Excel. Ia sangat sesuai untuk peniaga kecil yang ingin merekod transaksi secara mudah tanpa perlu membeli perisian tambahan.  

Ciri Utama:  

• Menyimpan dan mengakses rekod transaksi secara dalam talian.  
• Berkongsi dokumen dengan rakan kongsi atau pekerja.  
• Mempunyai fungsi formula yang serupa dengan Excel.  

Kelebihan:  

• Percuma dan tersedia secara dalam talian.  
• Tiada kos tambahan.  
• Mudah diakses dari mana-mana peranti.  

Kekurangan:  

• Kurang ciri lanjutan berbanding Excel atau perisian akaun lain.  
• Memerlukan sambungan internet untuk akses penuh.  

Setiap alat digital yang disebutkan di atas mempunyai kelebihan tersendiri bergantung pada keperluan perniagaan anda.

Jika anda mencari pilihan percuma, Wave dan Google Sheets adalah pilihan terbaik. Namun, jika anda ingin alat dengan ciri yang lebih lengkap, QuickBooks atau Xero mungkin lebih sesuai.  

Menggunakan alat digital ini dapat memudahkan pengurusan akaun perniagaan kecil anda, meningkatkan kecekapan, dan memastikan kewangan anda sentiasa teratur.

Tips Urus Kewangan Perniagaan Kecil Secara Efektif

Mengurus kewangan perniagaan kecil secara efektif adalah kunci untuk memastikan kelangsungan perniagaan dan pertumbuhannya dalam jangka panjang.

Dengan mengamalkan beberapa strategi kewangan yang praktikal, peniaga kecil boleh mengelakkan masalah aliran tunai dan mengekalkan kestabilan kewangan.

Berikut adalah tips terbaik untuk urus kewangan perniagaan kecil secara efektif:  

1. Asingkan Kewangan Peribadi dan Perniagaan  

Salah satu langkah paling penting ialah memisahkan akaun peribadi dengan akaun perniagaan. Ini akan mengelakkan kekeliruan dalam merekodkan pendapatan dan perbelanjaan.  

Cara melaksanakannya:  

• Buka akaun bank khas untuk perniagaan anda.  
• Gunakan kad debit atau kad kredit perniagaan untuk semua transaksi perniagaan.  
• 6Jangan gunakan wang perniagaan untuk perbelanjaan peribadi.  

Jika anda baru memulakan perniagaan kecil dan belum lagi mempunyai lesen perniagaan, anda mungkin ingin mengetahui lebih lanjut tentang proses permohonan lesen.

Cara memohon lesen perniagaan kecil kecilan boleh memberikan panduan yang berguna untuk memulakan perniagaan anda secara sah dan teratur.

2. Jejak Aliran Tunai Secara Berkala  

Pastikan anda sentiasa memantau aliran masuk dan keluar wang tunai. Ini membantu anda memastikan perniagaan sentiasa mempunyai baki tunai yang mencukupi untuk menampung perbelanjaan.  

Cara melaksanakannya:  

• Rekodkan setiap transaksi harian dengan tepat.  
• Sediakan laporan aliran tunai bulanan.  
• Gunakan perisian kewangan atau spreadsheet untuk memantau aliran tunai dengan lebih mudah.  

3. Tetapkan Bajet Bulanan  

Bajet membantu anda merancang perbelanjaan dan mengelakkan pembaziran. Dengan bajet yang jelas, anda boleh mengetahui berapa banyak wang yang boleh dibelanjakan dan berapa yang perlu disimpan.  

Langkah-langkah:  

• Kenal pasti perbelanjaan tetap seperti sewa, bil utiliti, dan gaji pekerja.  
• Anggarkan kos pembelian stok atau bahan mentah.  
• Simpan sekurang-kurangnya 10-20% daripada pendapatan sebagai dana kecemasan.  

4. Kurangkan Perbelanjaan Tidak Perlu  

Kewangan perniagaan kecil seringkali terjejas kerana perbelanjaan yang tidak diperlukan.  

Contoh perbelanjaan yang boleh dielakkan:  

• Pembelian peralatan mahal yang tidak segera diperlukan.  
• Kos langganan perisian atau perkhidmatan yang jarang digunakan.  
• Promosi yang tidak memberi pulangan setimpal.  

Fokus kepada perbelanjaan yang memberikan nilai kepada perniagaan seperti stok, pemasaran berkesan, atau latihan pekerja.  

5. Gunakan Alat Digital untuk Pengurusan Kewangan  

Manfaatkan teknologi untuk membantu anda mengurus kewangan dengan lebih cekap. Gunakan perisian seperti Wave, Akaunting, atau QuickBooks untuk:  

• Membuat invois.  
• Memantau aliran tunai.  
• Menyediakan laporan kewangan secara automatik.  

Alat ini bukan sahaja menjimatkan masa, tetapi juga meminimumkan kesilapan manusia dalam merekodkan transaksi.  

6. Sediakan Dana Kecemasan  

Usahawan kecil sering menghadapi risiko kewangan yang tidak dijangka seperti penurunan jualan atau kenaikan kos operasi. Oleh itu, adalah penting untuk menyimpan dana kecemasan sebagai persediaan.  

Tips menyimpan dana kecemasan:  

• Tetapkan sasaran untuk menyimpan sekurang-kurangnya 3-6 bulan kos operasi.  
• Sisihkan sebahagian daripada keuntungan setiap bulan untuk dana kecemasan.  
• Simpan dana ini dalam akaun yang mudah diakses tetapi berasingan daripada akaun perniagaan harian.  

7. Tawarkan Pelanggan Diskaun untuk Bayaran Awal  

Jika pelanggan anda sering membuat pembayaran lewat, ia boleh menjejaskan aliran tunai perniagaan anda.

Untuk mengatasinya, tawarkan insentif seperti diskaun kepada pelanggan yang membuat bayaran awal.  

Contoh:  

• Berikan diskaun 5% jika pembayaran dibuat dalam tempoh 7 hari.  
• Galakkan pembayaran secara terus menggunakan kaedah elektronik.  

Cara ini membantu anda meningkatkan aliran tunai dan mengelakkan masalah pembayaran tertunggak.  

8. Pantau Keuntungan Secara Konsisten  

Mengurus kewangan perniagaan bukan hanya tentang memantau pendapatan dan perbelanjaan, tetapi juga memastikan perniagaan menghasilkan keuntungan yang stabil.  

Tips memantau keuntungan:  

• Analisis laporan keuntungan bulanan.  
• Bandingkan keuntungan dengan bulan atau tahun sebelumnya.  
• Kenal pasti produk atau perkhidmatan yang memberikan keuntungan tertinggi dan fokus untuk mengembangkannya.  

9. Fahami Keperluan Cukai Perniagaan  

Di Malaysia, perniagaan kecil juga perlu mematuhi peraturan cukai yang ditetapkan oleh Lembaga Hasil Dalam Negeri (LHDN).  

Keperluan utama:  

• Rekod semua pendapatan dan perbelanjaan dengan lengkap.  
• Fahami sama ada perniagaan anda perlu didaftarkan untuk cukai pendapatan atau GST (sekiranya peraturan semasa memerlukannya).  
• Simpan resit dan dokumen sokongan sekurang-kurangnya selama 7 tahun untuk rujukan audit.  

Jika anda tidak pasti tentang keperluan cukai, dapatkan nasihat daripada akauntan profesional.  

10. Dapatkan Nasihat Kewangan daripada Pakar  

Sebagai usahawan kecil, anda mungkin tidak mempunyai pengalaman penuh dalam pengurusan kewangan.

Oleh itu, mendapatkan nasihat daripada akauntan atau penasihat kewangan boleh membantu anda mengelakkan kesilapan besar.  

Apa yang boleh dibantu oleh pakar:  

• Merancang strategi kewangan jangka panjang.  
• Menyediakan penyata kewangan dengan profesional.  
• Memberikan panduan tentang pengurusan cukai dan pemfailan dokumen.  

Mengurus kewangan perniagaan kecil memerlukan disiplin, perancangan yang rapi, dan penggunaan alat yang sesuai.

Dengan memisahkan kewangan peribadi dan perniagaan, memantau aliran tunai, serta menggunakan teknologi untuk mengurus akaun, anda dapat memastikan perniagaan kecil anda kekal stabil dan berkembang.

Kesimpulan

Mengurus akaun perniagaan kecil kecilan adalah langkah penting untuk memastikan kelangsungan dan pertumbuhan perniagaan dalam jangka masa panjang.

Dengan mempraktikkan langkah-langkah seperti merekod semua transaksi, menyediakan laporan kewangan, menggunakan alat digital, dan memahami peraturan cukai, peniaga kecil dapat mengurus kewangan mereka dengan lebih sistematik dan efisien.

Selain itu, mengekalkan disiplin kewangan, seperti memisahkan akaun peribadi dan perniagaan serta menyimpan dana kecemasan, akan membantu mengelakkan masalah kewangan di masa hadapan.

Dengan pengurusan kewangan yang betul, usahawan kecil bukan sahaja dapat menstabilkan perniagaan mereka tetapi juga bersedia untuk menghadapi peluang dan cabaran baharu yang akan datang.